Simulateur de cotisations Urssaf auto-entrepreneur, gratuit et sans inscription

En micro-entreprise, les cotisations sociales sont un pourcentage du chiffre d'affaires encaissé, pas du bénéfice. Aucune charge n'est déduite : ni achats, ni matériel, ni frais de déplacement. Une facture émise mais impayée ne compte pas encore ; une facture réglée en janvier compte en janvier, même si la prestation date de novembre.

Le taux appliqué dépend de la nature de l'opération, et pas du statut global de l'entreprise. C'est pour cela que le simulateur raisonne par ligne : la même micro-entreprise peut très bien encaisser 800 € de vente de marchandises à 12,3 % et 1 200 € de prestations de services à 21,2 % le même mois.

Le total de cotisations n'est alors pas « 2 000 € multipliés par un taux moyen », mais la somme de deux calculs séparés. C'est exactement la façon dont le formulaire de déclaration Urssaf est construit : une case par nature de recette.

Voici les taux applicables, relevés le 14 août 2026 sur le tableau officiel « L'essentiel du statut » de l'Urssaf auto-entrepreneur et sur l'actualité taux de cotisations des auto-entrepreneurs publiée par l'Urssaf.

Attention au taux des activités libérales non réglementées : il est passé à 25,6 %. Beaucoup d'articles et de tableaux encore en ligne affichent 21,1 % ou 24,6 %, qui étaient les valeurs des étapes précédentes. C'est le taux qui a le plus bougé ces dernières années, et le premier motif d'écart entre une estimation trouvée en ligne et l'échéance réellement appelée.

Parce que la ventilation n'est pas une formalité de présentation : c'est elle qui détermine le montant. Prends une activité mixte qui encaisse 3 000 € sur le mois, dont 2 000 € de vente de marchandises et 1 000 € de prestations de services artisanales.

Calcul par ligne : 2 000 € à 12,3 % font 246 €, 1 000 € à 21,2 % font 212 €, soit 458 € de cotisations. Le même chiffre d'affaires entièrement déclaré en prestations coûterait 636 €, et entièrement déclaré en vente 369 €. Sur une seule échéance, l'écart entre la bonne ventilation et une ventilation approximative dépasse déjà 170 €.

C'est aussi pour cette raison que le livre des recettes doit distinguer la nature de chaque encaissement. Un total mensuel unique, sans détail, ne permet pas de remplir correctement la déclaration : le livre des recettes est ce qui rend la ventilation vérifiable en cas de contrôle.

Oui, et depuis 2026 son effet dépend de ta date de création. Une micro-entreprise créée jusqu'au 30 juin 2026 bénéficie d'une exonération de 50 % des cotisations sociales. Une micro-entreprise créée à partir du 1er juillet 2026 bénéficie d'une exonération de 25 %, soit un taux minoré égal à 75 % du taux normal. La règle figure sur la fiche Service-Public — ACRE.

Le seul taux minoré chiffré publié par l'administration après la réforme concerne les prestations de services commerciales et artisanales : un électricien bénéficiant de l'ACRE est soumis à un taux de 15,9 %, au lieu de 21,2 %. Pour les autres activités, applique la règle plutôt qu'un chiffre trouvé en ligne : la plupart des tableaux publiés avant juillet 2026 raisonnent encore sur une exonération de 50 %.

Deux points d'attention souvent oubliés. L'exonération s'applique jusqu'à la fin du 3e trimestre civil suivant la date de début d'activité : démarrer en début de trimestre civil donne douze mois, démarrer le 3 septembre 2026 n'en donne que dix, jusqu'au 30 juin 2027. Et depuis le 1er janvier 2026, l'ACRE n'est plus automatique : la demande doit être déposée auprès de l'Urssaf dans les 60 jours suivant le début d'activité. Le détail des publics éligibles est dans notre guide ACRE auto-entrepreneur.

Les taux ci-dessus ne couvrent que les cotisations sociales. Trois prélèvements distincts s'y ajoutent, et aucun n'est réduit par l'ACRE :

Le simulateur reste donc une estimation du poste principal, celui que tu déclares chaque mois ou chaque trimestre. Pour le montant exact appelé, la référence reste ton compte sur autoentrepreneur.urssaf.fr.

La déclaration se fait selon la périodicité choisie à la création, mensuelle ou trimestrielle, et l'option est tacitement reconduite d'une année sur l'autre.

En mensuel, la date d'exigibilité est le dernier jour du mois suivant la période déclarée : le chiffre d'affaires de mars se déclare au plus tard le 30 avril. En trimestriel, les échéances sont le 30 avril, le 31 juillet, le 31 octobre et le 31 janvier de l'année suivante. Si l'échéance tombe un samedi, un dimanche ou un jour férié, elle est reportée au jour suivant.

Déclarer reste obligatoire même sans encaissement : une déclaration manquante coûte 60,1 €, plus une majoration de 5 % par déclaration mensuelle ou de 15 % par déclaration trimestrielle manquante sur l'année civile. Le détail des règles est dans notre guide cotisations sociales auto-entrepreneur.

Un simulateur travaille sur les montants que tu lui donnes. Le vrai sujet, c'est de savoir combien tu as réellement encaissé sur la période, et dans quelle case chaque encaissement doit aller. C'est là que la saisie manuelle dérape : une facture réglée en fin de période oubliée, une avance client comptée deux fois, une vente de marchandises rangée avec les prestations.

FluxMicro part de tes factures et de leurs paiements. Chaque encaissement alimente le livre des recettes avec sa nature, et la préparation de la déclaration Urssaf reprend la ventilation case par case, période par période. Tu recopies des montants déjà ventilés au lieu de les reconstituer à la main, et la validation officielle se fait ensuite sur ton espace Urssaf.

Le plan gratuit couvre les factures, le livre des recettes et cette préparation. Il n'y a rien à installer, et le simulateur ci-dessus reste utilisable sans compte autant de fois que tu veux.